ファクタリング

資金調達の手法としてファクタリングに注目する企業が増えつつあります。 しかしながら、メリットばかりではなくデメリットもいくつかあり、いい部分しか知らずに利用すると、のちのち思いもよらないトラブルに発展する可能性もあるのです。 それではトラブルを防ぐためにもファクタリングを利用することのデメリットやリスクについて確認していきましょう。 デメリット1，売掛金がなければ資金調達ができない ファクタリングを利用するにはまず売掛金がなくてはなりません。 また売掛債権があっても、その額を超える資金調達はできないというデメリットがあります。 設備投資のように売掛金の額以上の資金を調達したい場

いまや、売掛債権を売ることで資金調達を行うファクタリングはあらゆる業種で利用されています。 そして、現金取引が一般的で、売掛債権とは無縁そうなタクシー会社でも、ファクタリングを使用することもあります。 それは後払い式のタクシーチケットや、企業との掛取引が売掛債権となり、ファクタリングを利用できるからです。 さらにファクタリングで資金を調達して、それに創業融資を組み合わせることで新規事業である介護タクシーに乗り出したタクシー会社もあるのです。 それでは、このタクシー会社がどのようにファクタリングと創業融資を組み合わせて、介護タクシー事業を開始したのか見ていくことにしましょう。 介護

多くの会社にとって、経営を効率化するために必要な機能のみを自社の要員でこなし、それ以外を社外に外注することは広く行われています。 また業務のうち変動する部分を外注化することもよくあることです。 この外注費の支払いは、材料費などと同様に売上の入金に先行して発生するもので、運転資金の一部となっています。 このため、運転資金に余裕がない会社では、その支払いが大きな負担になることがあります。 特に会社を成長させるような大きな売上が期待できる場合には、売上高の大きさに比例して大きな外注費が先行して発生するので、みすみす成長の機会を見送る事にもなりかねません。また、黒字倒産の要因にもなりかねません

雇用に関する助成金は、主に厚生労働省が管掌しており、特定の要件を満たしていれば、返済義務のないお金が支給されます。 厚生労働省が管掌する助成金は５０種類ほどあり、雇用の安定、職場環境の改善、仕事と家庭の両立支援、従業員の能力向上、生産性の向上などを目的としています。 助成金の項目ごとの種類と名称について、簡単に説明していきます。 雇用関係助成金について 雇用関係助成金には、以下のようなものがあります。 ①従業員の雇用維持を図る場合の助成金 ・休業・教育訓練や出向を通じて従業員の雇用を維持する場合に支給される。（雇用調整補助金） ②離職者の円滑な労働移動を図る場合の助成金 ・離職

日本のビジネスは、信用取引が多いことから基本的には「後払い」となっています。 ①契約②商品（サービス）の納品（提供）③請求書の発行④売掛債権の発生⑤請求金額の入金 という流れで、先に商品やサービスを提供して後からその代金を支払うという仕組みになっています。 このように、契約してから支払いがあるまでの期間（タイムラグ）に発生するのが「売掛債権」です。 このタイムラグが通常１～２か月ほどかかってしまうので、資金力のない中小企業ほど資金繰りに苦しむことになります。 これらの課題を解決するために売掛債権担保ローンやファクタリングのサービスが登場したのです。 そこで２つの仕組みについて、それ

ファクタリングは確定した売掛債権をすぐに現金化する手段で、資金繰りに困っている経営者にとっては救世主的な資金調達の方法です。 銀行からの融資と違って、書類の準備や審査といった手続きも比較的簡単でかつ短期間で終了するため、すぐに現金が必要な場合などには便利な手段だと言えます。 手形割引に似ていますが、現金を手にすることができるスピードが違います。 即ち、手形割引が売掛金として手形を受け取ってから現金化するのに対し、ファクタリングでは請求書を発行した（売掛債権が確定した）時点で現金化することが可能です。 更に、売掛債権を引き受ける事業者（ファクタリング会社）にとって重要なことはその売掛債権

資金の調達に便利なファクタリングですが、いくつかの種類があることはご存じでしょうか。 ファクタリングは債権の引き受け方法・プレイヤー数・債権の種類の組み合わせにより5種類に分類することができます。 企業の業種や目的に合わせて最適なファクタリングサービスを選ばなくてはなりません。 まず債権の引き受け方法とは買取型か回収型かということです。 買取型とは売掛金を売却することで現金に換えられるサービスで、主に資金調達を目的に使われます。 一方、保証型とは債務者が倒産したなどの場合に売掛金の一部を保証してもらえるサービスで、売掛債権の回収リスクを減らす目的での利用が主となります。 プレイヤー

ファクタリングとは、企業が保有する売掛金や受取手形などの売上債権をファクタリング会社に売却することで、本来手元に資金が戻るのに1か月以上かかる売上債権を、早期に資金化できる仕組みのことです。 ファクタリングは、これから手に入る売上金を早期に回収するのに効率的な資金調達の手段となります。 資金繰りの改善に有効なファクタリングですが、メリットだけではなくデメリットもあります。 まずは、ファクタリングのメリットについてみていきましょう。 売掛金の支払いを待たずに資金化できる 通常の取引は、一般的には仕入れや販売した1ヶ月～2ヶ月後に代金の支払いや入金がなされます。 そのため、帳簿上で

復習「ファクタリング とは？」 ファクタリングとは企業が持っている売掛債権をファクタリング会社が買い取って現金化してくれるサービスです。 また、売掛債権とは企業が取引先に商品やサービスを提供した場合、取引先に対して商品やサービスの代金を請求することができる権利のことです。 その売掛債権はファクタリングできる？ 全ての売掛債権がファクタリングできるわけではありません。 売掛債権がファクタリングできるかできないか、明確な基準はありません。 尚且つ、ファクタリング会社ごとに基準が違います。 ここでは、買取ができない可能性がある売掛債権をまとめていきます。 ①買取下限金額以下の

ファクタリング（Factoring）の語源は、英語の“Factor”にあります。 つまりFactoringは動詞“Factor”を名詞化するために-ingを付けた言葉です。 この意味が資金調達としてのファクタリングにどのようにつながっているのか見ていくことにしましょう。 ファクタリングという言葉自体が債権の売却を表している 辞書などでファクタリング（Factoring）という言葉を調べてみましょう。 そもそも動詞“Factor”という言葉は、 1.「因数分解する」 2.「（債権を）売却する」 とあります。 つまりファクタリング（Factoring）の意味は「債権を売却する