ファクタリング

ファクタリングには「二社間ファクタリング」と「三社間ファクタリング」と大きく2種類の方法があります。 二社間ファクタリングは、ファクタリング利用者とファクタリング会社の間でファクタリング契約を交わすのに対して、三社間ファクタリングは、ファクタリング利用者とファクタリング会社の他に、売掛先からの同意を得ることが必要となります。 この三社間ファクタリングは、二社間ファクタリングに比べて、審査のハードルが低く、また手数料も安いため、同じ売掛債権であっても三社間ファクタリングの方が買取金額の見積もりが高いというメリットがあります。 しかし、売掛先へファクタリング利用を知らせることにより、ファクタ

ファクタリングの利用を検討すべき状況 ファクタリングはある意味、資金調達の最終手段です。手数料が他の資金調達方法と比べて手数料が割高のためファクタリング会社選びやタイミングを間違えると資金繰りが更に悪化してしまう可能性があります。 下記にファクタリングの利用を検討しなくてはいけない状況をまとめております。 銀行やノンバンクからの借入ができない状態 銀行やノンバンクから借入ができないということは会社情報や代表者個人情報などで何かしら問題がある可能性が高いです。会社の信用情報で借り入れすることができない状態です。ファクタリングは、銀行やノンバンクの審査に落ちても売掛債権がしっかり

メリットも多いファクタリングですが今回はデメリットについて徹底的に解説します。ファクタリングはメジャーな資金調達方法の１つですがデメリットはあります。全ての資金調達方法にデメリットはあります。 手数料が他の資金調達方法と比べると割高 銀行融資やビジネスローン、政策金融公庫などの公的資金で資金調達を行う場合は金利が発生します。 調達方法によりますが年利で20%未満です。ファクタリング手数料は上記の金利よりも割高になります。 三社間ファクタリングと二社間ファクタリングで手数料相場が異なりますが、三社間ファクタリングだと1%〜10%、二社間ファクタリングで5%〜30%です。また、ファクタ

ファクタリングについて皆様からよせられるよくある質問をまとめました。 赤字決算でも利用できますか？ 赤字決算でも利用できます。ファクタリングは売掛金の審査なので会社の経営状況はあまり加味されません。ただし、税金や社会保険料の滞納がある場合は対象の売掛債権が差し押さえされる可能性がありますので審査に落ちてしまう可能性はあります。 税金や社会保険料を滞納していると利用できませんか？ 必ず利用できないということはありません。利用できる可能性はあります。税金や社会保険料をたいのうしていても、関係各所と話し合ってしっかりした支払い計画を立てていれば利用できる可能性はあります。 開業

ファクタリングのメリットについて徹底的に解説 ファクタリングのメリットについて徹底的に解説します。ファクタリングでの資金調達を護憲途中の方は是非参考にしてください。 ①簡単に調達できる ファクタリングは銀行融資、ビジネスローン、公的資金の借入、クラウドファクタリングなどと比べると簡単な手続きで調達することができます。 その理由は、ファクタリングの審査がシンプルであることが一番の理由です。 ファクタリングの審査は、対象の売掛債権が回収できる可能性が高い低いかで判断します。 ちなみに、上場企業や有名企業からの売掛金などは回収できないリスクが低いと判断されやすいです。 また、審

医薬分業化により、急速にその件数が増加した調剤薬局ですが、厚生労働省が2年ごとに実施している診療報酬の改定や制度の改正などによって、常に変化の波にさらされてきました。これによって、調剤薬局は調剤報酬による収益が変化するだけでなく薬局の経営基盤、特に資金繰りが深刻な問題となっているのではないでしょうか。また、近年厚生労働省が打ち出した「患者のための薬局ビジョン」によって、「薬局再編」の流れが急速に進み、いまや次のように薬局自体の競争力と経営基盤の強化が求められているのです。 競争力の強化　〜魅力ある薬局づくりのために 近年、大手のドラッグストアチェーンが、積極的に調剤薬局の分野に進出していま

ファクタリングは、依頼者から債権を買い取って、一定の手数料を差し引いた上で依頼者に残額を支払い、その債権を回収することビジネスです。ですが悪徳といわれる一部の業者では、ファクタリングのように見せかけて、実はヤミ金のような高利で資金を貸し付けているようなケースもあるのです。では一体とのようなケースがこれに当てはまるのでしょうか。 金属加工業　江戸川金属工業　の例 江戸川金属工業は、東京都江戸川区にある金属部品の加工を得意とするいわゆる町工場です。しかしながら、近年海外製の部品が多く出回るようになり、多くの得意先から度重なるコストダウンを要請されてきましたが、取引金融機関の融資などでなんと

企業間での取引は掛け取引が一般的です。そのため、せっかく売り上げたのに、売掛金を回収できるのは1～2ヶ月先となり、その間に仕入れ先の支払いや従業員への賃金の支払いなどの現金での支払いが発生して、自社の財務面に余裕がない場合は、黒字倒産などということも考えざるを得ません。 企業にとっては、売掛金を一日も早く現金化したいという思いもありますが、もし取引先に不渡りなどがでた場合、売掛金を回収することができません。その保険としてもファクタリングが有効になるのです。それでは通常の「買取ファクタリング」と「保証ファクタリング」がどのように違うのかみていきましょう。 買取ファクタリング 買取ファク

日頃から取引先の業務状況や経営的信用度などに目を光らせておくことも大切です。しかし売掛金未回収が発生した場合は、早急に売掛金回収に動き出す必要があります。 この場合、取引先へ連絡や内容証明を送付することにより、連絡がつき、売掛金を支払う意思を確認できているのであれば、期日までに支払ってもらえるよう伝えるだけではなく、取引先に協力いただき、未払金残高確認書を作成してもらったり、売買契約を解除して商品を引き上げるなどの措置を取ることができます。 しかしながら、取引先がこのような売掛金支払に応じない場合は、法的処置をとることで回収することができるのです。ここではその方法を説明しましょう。

ファクタリングの取引といっても、実際にどのように仕訳するのかなど会計処理がわからないという経理担当者の声をよく聞きます。たしかに売掛債権の売買や手数料の仕訳方法、手形取引とどのように違うのかなどわからないことが多いのでしょうか。ここでは実際の仕訳例を踏まえてファクタリングの会計処理について解説します。 ファクタリング契約締結時の会計処理 ファクタリングを利用する場合でも売上計上の処理は、「（借方）売掛金/（貸方）売上高」と通常の仕訳となります。ここで売掛金が取引先から入金された場合に、決済仕訳として「（借方）現預金/（貸方）売掛金」となるのですが、ファクタリング業者と契約をした段階で「